L’anno scorso sono state portate in tribunale 78 cause di questo tipo, per una perdita totale di 581 milioni di franchi svizzeri.
Nel 2022 i tribunali elvetici hanno emesso sentenze su 78 casi di “crimini dei colletti bianchi”, sei dei quali nel Canton Ticino. Le perdite complessive sono state di 581 milioni di franchi svizzeri, di cui quasi tre quarti a carico di istituzioni pubbliche.
In più della metà dei casi le vittime dei truffatori sono stati i privati.
Barometro KPMG
Secondo l’ultima edizione del Barometro delle frodi forensi di KPMG, nel 2022 questi crimini hanno comportato perdite per caso di almeno 50.000 franchi. Ciò corrisponde a un aumento di 10 casi o del 15% rispetto all’anno precedente. Anche l’importo totale delle perdite è leggermente incrementato, passando da 567 a 581 milioni di franchi. È probabile che le cifre reali siano notevolmente più alte, poiché molti casi non vengono mai denunciati.
Dal 2019, i crimini dei colletti bianchi sono in crescita. «Uno dei motivi dell’aumento è che i criminali hanno trovato nuovi modi per intraprendere attività fraudolente sulla scia della pandemia di Covid-19», afferma Bob Dillen, responsabile di Forensic di KPMG Svizzera.
I privati i più colpiti
Per la prima volta da anni, i privati hanno sostituito le istituzioni pubbliche come gruppo più numeroso tra le vittime, con 40 dei 78 casi totali giudicati dai tribunali. Il numero di casi giudiziari che coinvolgevano privati come vittime era molto più basso nell’anno precedente (11 casi).
Perdite maggiori per le istituzioni pubbliche
Le istituzioni pubbliche, che erano state il bersaglio più frequente dei truffatori negli anni passati, sono state vittime di un numero relativamente elevato di casi importanti anche nel 2022. Sono stati segnalati in questo contesto 19 casi di criminalità, con perdite per 419 milioni di franchi. Ciò corrisponde a quasi tre quarti del dispendio totale e a una perdita media per caso di oltre 22 milioni di franchi.
«Le ragioni dell’elevata attrattiva del settore pubblico per i criminali dei colletti bianchi sono, da un lato, le considerevoli risorse finanziarie gestite e, dall’altro, la struttura spesso complessa delle istituzioni pubbliche, che può favorire debolezze nel sistema di controllo interno», spiega Dillen.
Sette casi sono culminati in condanne relative a prestiti Covid-19 ottenuti illegalmente. «Ci aspettiamo che vengano alla luce altri crimini dei colletti bianchi legati alla pandemia, che possono richiedere anni per essere scoperti, indagati e giudicati in tribunale», afferma l’esperto di KPMG.
Appropriazione indebita
Nonostante ile cause relativi a prestiti Covid-19, la frode previdenziale/assicurativa è stata solo il terzo tipo di reato più comune nel 2022. Mentre il numero di casi giudiziari di questa natura è diminuito da 20 a 12 rispetto all’anno precedente, la perdita media subita per ogni caso è aumentata di quasi dieci volte.
Con 14 casi esaminati in tribunale, l’appropriazione indebita è stata la tipologia di reato più comune l’anno passato, con una perdita media di circa 1 milione di franchi. Una tendenza degna di nota è il forte aumento, rispetto all’annata precedente, del numero di casi di concorrenza sleale, con 11 casi trattati in questa categoria nel 2022 rispetto ai soli sette del 2022.
Chi commette i reati
Come nel 2021, anche l’anno scorso il gruppo di autori più numeroso è stato quello dei privati, responsabili di 30 dei 78 casi di reati messi a segno dai colletti bianchi portati in tribunale.
I membri del management sono il secondo gruppo di autori di reati, responsabili di 17 casi che hanno comportato un dispendio totale superiore a 82 milioni di franchi. La perdita media subita per ogni caso è stata di quasi 5 milioni di franchi, circa sei volte superiore alla perdita per caso attribuibile ai privati come autori del reato.
Aggiornarsi garantisce maggior sicurezza
Anche se le aziende e le istituzioni pubbliche hanno registrato un numero inferiore di crimini di questo genere rispetto all’anno precedente, un terzo dei reati è stato commesso sul posto di lavoro.
Alle aziende e alle istituzioni che non hanno ancora adattato completamente i loro requisiti di conformità e i loro sistemi di sicurezza alle nuove circostanze, l’esperto forense raccomanda di aggiornare e utilizzare i dati disponibili e le tecnologie più recenti, come l’apprendimento automatico e l’intelligenza artificiale, per aiutare a prevenire e rilevare le frodi. «Poiché le attività fraudolente non possono mai essere completamente escluse, si raccomandano misure aggiuntive come l’introduzione di una piattaforma di whistleblower in cui i dipendenti possano segnalare attività criminali e casi sospetti», continua Dillen.
In Ticino 6 cause per 53 milioni di perdite
Con 21 casi su 78, poco più di un quarto dei crimini processati è attribuibile alla Svizzera centrale, rispetto ai soli 12 casi dell’anno precedente. La regione di Zurigo ha registrato il secondo maggior numero di casi (18).
La regione del Lago di Ginevra ha visto 15 casi di crimini dei colletti bianchi finire in tribunale nel 2022, rispetto ai sei casi dell’anno precedente. Un aspetto che spicca in questa regione è l’elevato ammontare delle perdite, pari a oltre 415 milioni di franchi, che rappresentano più del 70% del totale nazionale. Ciò è dovuto a un singolo reato fiscale (commesso da un privato) che ha comportato una perdita di 340 milioni di franchi.
La Svizzera italiana si conferma una regione piuttosto sicuro da questo punto di vista. Il totale dei casi esaminati dalla Corte federale di Bellinzona e nel resto del Canton Ticino ammontano a 6, in lieve calo rispetto ai 7 dell’anno precedente. Tuttavia, i crimini dei colletti bianchi nel nostro Cantone sono risultati tra i più dispendiosi, con perdite totali per oltre 53 milioni di franchi, e un perdita media per causa di poco inferiore ai 9 milioni di franchi.
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